Altersvorsorge für Selbstständige:
Bausteine, Förderung und Strategie

Mit dem Altersvorsorgedepot startet 2027 die wichtigste Neuerung der staatlich geförderten Altersvorsorge seit Jahren. Gerade für Selbstständige eröffnet sich damit eine zusätzliche Möglichkeit, staatlich gefördert für das Alter vorzusorgen. Der Beitrag zeigt, welche Möglichkeiten Selbstständige bei der Altersvorsorge haben, was es dabei zu beachten gibt und wie sich die einzelnen Bausteine sinnvoll miteinander kombinieren lassen.

• Welche Möglichkeiten Selbstständige bei der Altersvorsorge haben
• Wie sich der persönliche Vorsorgebedarf ermitteln lässt
• Was es mit dem geplanten Altersvorsorgedepot auf sich hat
• Wie verschiedene Vorsorgeformen sinnvoll kombiniert werden können
  

Anders als viele Angestellte müssen Selbstständige ihre Altersvorsorge zumeist eigenständig organisieren. Zwar bestehen für bestimmte Berufsgruppen Pflichtsysteme wie die gesetzliche Rentenversicherung oder berufsständische Versorgungswerke, die allermeisten Selbstständigen müssen jedoch selbst entscheiden, wie sie vorsorgen möchten.

Quelle: Deutsches Institut für Wirtschaftsforschung, DIW Wochenbericht 12/2026

Die Zahlen zeigen, dass sich viele Selbstständige trotz vorhandener Vorsorge nicht ausreichend abgesichert fühlen. Das liegt auch daran, dass es vielen schwer fällt, den eigenen Vorsorgebedarf
einzuschätzen und passende Bausteine zu kombinieren. 

Eine feste Empfehlung gibt es nicht. Wer seinen Vorsorgebedarf ermitteln möchte, sollte die wahrscheinlichen Ausgaben im Ruhestand den erwarteten Einkünften gegenüberstellen. Die daraus entstehende Versorgungslücke gibt einen Anhaltspunkt für die notwendige Sparrate.
Als grobe Orientierung werden häufig 15 bis 20 Prozent des Nettoeinkommens genannt. Entscheidend ist jedoch eine Sparrate, die langfristig finanziell tragbar bleibt.

Selbstständigennstehen verschiedene Wege der Altersvorsorge offen. Sie unterscheiden sich etwa bei
möglicher Rendite, Flexibilität, steuerlicher Förderung und denAuszahlungsmöglichkeiten im Alter.

Die wichtigsten Bausteine im Überblick:

1. Gesetzliche Rentenversicherung und Versorgungswerk
2. Basisrente („Rürup-Rente“) mit steuerlicher Förderung
3. Altersvorsorgedepot ab 2027 mit staatlicher Förderung
4. Private Rentenversicherung
5. Betriebliche Altersvorsorge (je nach Konstellation)
6. Freier Vermögensaufbau mit Fonds, ETFs, Aktien, sonstigen Wertpapieren und
   Immobilien

Für bestimmte Selbstständige besteht eine gesetzliche Rentenversicherungspflicht. Dazu gehören beispielsweise bestimmte Handwerker, Lehrkräfte oder über die Künstlersozialkasse abgesicherte Künstler und Publizisten.

Viele Freiberufler wie Ärzte, Rechtsanwälte oder Architekten sind stattdessen Mitglied eines berufsständischen Versorgungswerks. Beide Systeme zahlen in der Regel eine lebenslange Rente und können die Basis der Altersvorsorge bilden.

Das spricht dafür:

• Lebenslange Rentenzahlung
• Verlässliche Grundabsicherung
• Bereits aufgebaute Ansprüche können weiter ausgebaut werden

Darauf sollte man achten:

• Nicht alle Selbstständigen können sich freiwillig gesetzlich versichern.
• Beiträge und Leistungen sind nur begrenzt flexibel.
• Über das eingezahlte Kapital kann nicht frei verfügt werden.
  

Die Basisrente, auch als Rürup-Rente bekannt, ist eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, die speziell für Selbstständige und Freiberufler entwickelt wurde. Beiträge können steuerlich berücksichtigt werden. Das angesparte Kapital bleibt in der Regel bis zum Rentenbeginn gebunden und wird später als lebenslange Rente ausgezahlt. Je nach Tarif stehen klassische und fondsgebundene Varianten zur Verfügung.

Das spricht dafür:

• Steuerliche Förderung der Beiträge

• Lebenslange Rentenzahlung

• Wahl zwischen sicherheitsorientierten und kapitalmarktnahen Tarifen

• In der Regel flexible Zuzahlungen

Darauf sollte man achten:

• Das Kapital ist grundsätzlich bis zum Rentenbeginn gebunden.

• Eine freie Kapitalauszahlung ist in der Regel nicht möglich.

• Die Rentenzahlungen sind zu versteuern.

• Eine Hinterblieben- / Todesfallabsicherung muss explizit im Vertrag vereinbart werden, damit jene im Falle des Falles greift. Sie ist eingeschränkt auf den Ehepartner / eingetragene Lebensgemeinschaft und kindergeldberechtige Kinder.

Mit dem Altersvorsorgedepot wird ab 2027 eine neue staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge eingeführt. Anleger können dabei beispielsweise in ETFs, Fonds und andere zugelassene Anlagen investieren. Der Staat fördert die Altersvorsorge durch Zulagen und steuerliche Vorteile. Mit dem Altersvorsorgedepot wird eine Lücke zwischen der realtiv starren Basisrente und dem ungeförderten, jedoch sehr flexiblen privaten Depot/ETF-Sparplan bzw. der privatgeschlossen.icherunggeschlossen.

So sieht die Förderung im Detail aus:

Zur Auswahl stehen verschiedene Vorsorgemodelle: vom renditeorientierten Altersvorsorgedepot ohne Garantie bis hin zu Produkten mit einer Beitragsgarantie von 80 oder 100 Prozent. Hinzu kommen Altersvorsorgedepots im Versicherungsmantel, die eine lebenslange Rente ermöglichen. Beim „reinen“ Altersvorsorgedepot wird in der Rentenzeit das Kapital bis zum 85. Lebensjahr aufgebraucht.

Das spricht für das Altersvorsorgedepot aus Sicht von Selbstständigen:

• Staatliche Förderung durch Zulagen und Steuervergünstigungen
• Kapitalmarktbasierte Renditechancen
• Breitere Anlagemöglichkeiten als bei vielen klassischen Vorsorgeprodukten
• In der Regel hohe Flexibilität bei den Einzahlungen
• Das Guthaben ist ohne Einschränkungen vererbbar
• Im Notfall kann über das Guthaben unter Rückzahlung der Förderungen steuerpflichtig verfügt werden
• 30 % des Guthabens können zu Rentenbeginn vorab ausgezahlt werden. Dieses Unterliegen, wie alle anderen Auszahlungen der Steuerpflicht
  
  

Darauf sollte man achten:

• Wertschwankungen und Verluste sind möglich.
• Das Vermögen ist für die Altersvorsorge vorgesehen und sollte nicht leichtfertig vorzeitig aufgelöst werden.
  

Private Rentenversicherungen ermöglichen je nach Vertrag eine lebenslange Rente oder eine Kapitalauszahlung. Die Produkte unterscheiden sich hinsichtlich Garantien, Renditechancen, Kosten und Flexibilität. Sie können eine Ergänzung zu anderen Vorsorgebausteinen sein.

Das spricht dafür:

• Lebenslange Rentenzahlung möglich
• Verschiedene Vertragsmodelle verfügbar
• Flexible Gestaltung je nach Vorsorgeziel
• Kapitalmarktbasierte Renditechancen bei fondsgebunden Angeboten
• Vertrag kann beliehen werden
  
  

Darauf sollte man achten:

• Versicherungskosten können die Rendite reduzieren.
• Garantien gehen oft zulasten der Renditechancen.
• Fondsgebundene Varianten unterliegen Wertschwankungen.
  

Die betriebliche Altersvorsorge ist vor allem für Angestellte relevant. GmbH-Geschäftsführer können jedoch über die eigene Gesellschaft Vorsorgebausteine wie Direktversicherungen oder Pensionszusagen nutzen und so ihre Altersvorsorge in die Unternehmensstruktur integrieren.

Das spricht dafür:

• Steuerlich begünstigter Vermögensaufbau

• Finanzierung über die Gesellschaft möglich

• Ergänzung zur privaten Altersvorsorge
  
  

Darauf sollte man achten:

• Relevant vor allem für Geschäftsführer von Kapitalgesellschaften.

• Rechtliche und steuerliche Regelungen sind komplex.

• Die konkrete Ausgestaltung sollte fachlich geprüft werden.

Ein Depot mit Fonds, ETFs, Aktien oder Anleihen sowie Immobilien können die Altersvorsorge sinnvoll ergänzen. Welche Anlageform geeignet ist, hängt von Faktoren wie Anlagehorizont, Risikobereitschaft, Liquiditätsbedarf und bestehendem Vermögen ab. Die folgende Übersicht erleichtert die Einordnung der wichtigsten Optionen.

Der größte Vorteil des freien Vermögensaufbaus ist die hohe Flexibilität. Dem Stehen fehlende staatliche Förderungen, mögliche Wertschwankungen und die Verantwortung gegenüber, die Geldanlage und spätere Entnahme selbst zu steuern.

Für viele Selbstständige bietet sich die Kombination mehrerer Bausteine an. Denn Sicherheit, Förderung und Flexibilität lassen sich selten in einer einzigen Vorsorgelösung vereinen.

Welche Gewichtung sinnvoll ist, hängt unter anderem vom Alter, der Einkommenssituation, vorhandenen Ansprüchen, der persönlichen Risikobereitschaft und der gewünschten Flexibilität ab.

Bei der Planung der Altersvorsorge treten häufig ähnliche Fehler auf:

• Zu spät mit dem Vermögensaufbau beginnen
• Ausschließlich auf das eigene Unternehmen setzen
• Das gesamte Vermögen in einen einzigen Baustein investieren
• Altersvorsorge und Liquiditätsreserve vermischen
• Steuerliche Vorteile höher gewichten als die langfristige Tragfähigkeit

Bestehende Strategien über Jahre nicht überprüfen

Da sich Einkommen, Familienstand oder Unternehmensform verändern können, empfiehlt sich eine regelmäßige Überprüfung der eigenen Vorsorgestrategie.

Eine strukturierte Vorgehensweise kann die Planung erleichtern:

Die passende Altersvorsorge für Selbstständige besteht häufig aus mehreren Bausteinen. Während gesetzliche Systeme, Versorgungswerke oder das Altersvorsorgedepot eine Grundlage schaffen können, sorgen „freie“ Depots und andere Kapitalmarktanlagen für Flexibilität und weitere Renditechancen.
Entscheidend ist weniger die Suche nach dem einen perfekten Produkt als die Entwicklung einer Strategie, die zur persönlichen und unternehmerischen Situation passt.

Stand: Oktober 2026