Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) bietet sowohl Arbeitnehmenden als auch Unternehmen bedeutende Vorteile. Für Angestellte kann sie eine tragende zweite Säule der finanziellen Absicherung im Alter sein. Arbeitgebende können mit diesem Instrument Mitarbeitende motivieren und binden. Vor dem Hintergrund der schrittweisen Absenkung der gesetzlichen Rente im Verhältnis zum Einkommen während der Berufstätigkeit gewinnt die betriebliche Altersvorsorge kontinuierlich an Bedeutung. Umso erstaunlicher ist es, dass das Interesse daran in jüngster Zeit zurückgegangen ist. So gaben in einer aktuellen Studie nur noch 44 % der Befragten an, dass ihr Arbeitgeber eine bAV für sie finanziere. Im Jahr 2022 waren es noch 50 %. Der Aufklärungsbedarf ist offensichtlich hoch. Steuerberatungen können hier eine zentrale Rolle als Ansprechpartner und Unterstützer für Unternehmen spielen, um passende Konzepte für die betriebliche Altersvorsorge zu entwickeln und sie den Mitarbeitenden zu vermitteln.

Die Bindung und Gewinnung qualifizierter Mitarbeitender ist für Unternehmen zu einer existenziellen Herausforderung geworden. Die betriebliche Altersvorsorge ist für sie deshalb eine Möglichkeit, attraktiver für Mitarbeitende zu sein. Die Herausforderung und gleichsam die Chance besteht darin, das Instrument wirksam zu kommunizieren und die Vorteile der bAV auch im aktuellen Kontext zu erklären. Denn ein Grund für das zurückgehende Interesse und die nachlassende Teilnahme der Mitarbeitenden an der bAV ist laut Umfrage auch die gestiegene Inflation. Dass die Bildung von Rücklagen, die von den Unternehmen ja sogar bezuschusst werden müssen, kein Kostenfaktor, sondern eine rentable Investition in die eigene finanzielle Absicherung im Alter ist, wird dabei oft verdrängt.

Arbeitnehmende investieren im Jahr 2023 weniger in die eigene Altersvorsorge als im Jahr zuvor. Der Rückgang betrifft alle im Rahmen der Befragung zur Auswahl stehenden Sparmaßnahmen. Es zeigt sich aber auch, dass die bAV immer noch das am häufigsten gewählte Instrument ist, wenn es um die Altersvorsorge geht. Die am zweithäufigsten genannte Sparform bleiben unverändert das klassische Sparbuch und Festgeldkonten. Schon aus Gründen der Rentabilität besteht hier dringender Aufklärungsbedarf.

Mitarbeitende wollen umfassend und gut informiert werden. Je nach Altersgruppe priorisieren sie unterschiedliche Medien, über die sie angesprochen werden wollen. 

• 49 % der Befragten gaben an, dass sie ein persönliches Beratungsgespräch bevorzugen.
• Mitarbeitende, die das Gefühl haben, nicht ausreichend über die bAV informiert zu sein, wünschen sich besonders häufig ein persönliches Beratungsgespräch (60 %).
• Bei den unter 30-Jährigen ist das Bedürfnis nach einer persönlichen Beratung ebenfalls überdurchschnittlich hoch (56 %).
• Broschüren stehen bei 49 % der Arbeitnehmenden auch hoch im Kurs. Vor allem sollen Aspekte der bAV mit allen Vor- und Nachteilen ausführlich dargestellt werden.
• Gleichzeitig fragen mittlerweile 11 % nach einer App. Elektronische Medien werden also auch in der internen Kommunikation immer wichtiger. Besonders bei den Befragten unter 30 Jahren ist das Interesse an einer App mit 21 % besonders hoch.

Quelle: https://www2.deloitte.com/de/de/pages/human-capital/articles/bav-Studie.html

Wie Unternehmen von der betrieblichen Altersvorsorge-Beratung der Deutschen Bank profitieren können

Die Umsetzung des Rechtsanspruchs auf eine bAV in die Praxis stellt jedoch insbesondere kleinere mittelständische Unternehmen oft vor große Herausforderungen. Schließlich müssen bei der Einführung der bAV unter anderem arbeitsrechtliche, betriebswirtschaftliche, steuerliche und versicherungstechnische Aspekte berücksichtigt werden. 

Pauschale Lösungen gibt es nur selten. Denn das Anforderungsprofil einer kleinen, jungen Firma zum Beispiel unterscheidet sich erfahrungsgemäß deutlich von dem eines großen, etablierten Unternehmens. Eine regelmäßige Überprüfung der einmal gewählten Vorsorgelösungen ist deshalb ebenso wichtig wie das Aufsetzen eines ersten Konzepts. Der Beratungsbedarf der Firmen, die sich mit dem Thema bAV beschäftigen, ist entsprechend groß.

Die Deutsche Bank hat die vielfältigen Bedürfnisse insbesondere kleinerer und mittelgroßer Unternehmen bereits vor Jahren erkannt und bietet individuell passende Unterstützung an. Die regionalen Berater-Teams vor Ort haben jahrelange Erfahrung mit den Themen Versicherung, Vorsorge und speziell bAV. Das Service-Angebot der Deutschen Bank ist auf die Zielgruppe mittelständischer Unternehmen mit unterschiedlichen Größen und Anforderungen zugeschnitten und umfasst mehrere Bereiche.

Das bAV-Service-Angebot der Deutschen Bank im Überblick:

• Detaillierte bAV- und Versorgungsanalyse: Die Unternehmensziele werden in das bAV-Konzept integriert, um diese perfekt aufeinander abzustimmen.
• Individuelles Vorsorgekonzept: Der spezielle Service für Unternehmen, Geschäftsführende und Inhaber*innen umfasst von der Einrichtung über die Ausrichtung bis hin zur Übertragung alle Aspekte der bAV.
• Reduzierung von Haftungsrisiken: Unternehmen können auf Musterversorgungsordnungen zurückgreifen oder sich über externe Partner eine Versorgungsordnung bis hin zu einer Betriebsvereinbarung bei Großbetrieben erstellen lassen.
• Dokumentationsservice: Für die Personalakte können die relevanten Dokumente bereitgestellt werden.
• Information von Mitarbeitenden: Fachleute der Deutschen Bank informieren auf Veranstaltungen, im persönlichen Gespräch oder via Gehaltsbeileger über die bAV – ganz nach Wunsch des Arbeitgebers.
• Kompetente bAV-Ansprechpartner*innen: Die Deutsche Bank bietet Beratung bei administrativen Angelegenheiten und Verwaltungsfragen.
• Expertennetzwerk: Auch komplexe Fälle können aufgrund der langjährigen Erfahrung und des breiten Netzwerks der größten deutschen Bank gelöst werden.

Als Partner für Unternehmen stehen die Expertenteams der Deutschen Bank in den Regionen bereit, um auch gemeinsam mit den jeweiligen Steuerberatungen die passenden Lösungen zu finden und umzusetzen. Sprechen Sie dazu gerne Ihre Beraterin oder Ihren Berater der Deutschen Bank an oder wenden Sie sich an unseren Kundenservice.